Seguramente no hemos olvidado a Trương Mỹ Lan, la jefa del imperio Vạn Thịnh Phát, quien en abril pasado fue condenada a una pena severa por tres delitos: Violación de las regulaciones sobre préstamos, malversación de bienes y soborno, cada uno de los cuales tiene cifras que conmueven. Se habla de una malversación de más de 304.000 mil millones de dong y de un daño de más de 129.000 mil millones de dong, que es el interés generado a partir del capital malversado mencionado, así como de un soborno de 5,2 millones de dólares estadounidenses a un líder de la inspección, además de dinero para sobornar a otros miembros del equipo de inspección, siendo el más alto 390.000 dólares y el más bajo 40 millones de dong.

Sin embargo, las cifras aterradoras relacionadas con Trương Mỹ Lan y Vạn Thịnh Phát no se detienen aquí, ya que el juicio anterior solo cerró la primera fase de la investigación del imperio demoníaco Vạn Thịnh Phát. En la segunda fase, Trương Mỹ Lan se enfrenta a delitos igualmente horribles, incluyendo el fraude a más de 35.000 inversores, obteniendo beneficios ilícitos de más de 30.000 mil millones. 30.000 mil millones es una cantidad muy grande para nosotros, pero comparado con las cifras de más de 1 millón de mil millones que Trương Mỹ Lan y sus cómplices han podido retirar fácilmente del banco SCB, realmente no vale la pena. Entonces, ¿por qué Trương Mỹ Lan, que ya tenía a SCB en la palma de su mano, pudo actuar sin escrúpulos y defraudar a decenas de miles de inversores, y cómo lo hizo?

Para entender esta acción, retrocederemos al año 2018. Primero, un poco de información de fondo. El Grupo Vạn Thịnh Phát fue fundado por la Sra. Trương Mỹ Lan, quien posee el 60% de las acciones y es presidenta del consejo de administración desde 1992. Además, Trương Mỹ Lan, a través de familiares y otras personas, mantiene la mayoría de las acciones en el banco SCB. La empresa de valores Tân Việt, a su vez, manipula y dirige todas las actividades de estas entidades.

En 2018, el banco SCB se encontraba en una situación en la que las autoridades reguladoras estaban inspeccionando la solicitud de crédito del banco SCB, enfrentando muchas dificultades junto con una prolongada situación de deudas incobrables. Alrededor de agosto de 2018, Trương Mỹ Lan, presidenta del consejo de administración del grupo Vạn Thịnh Phát, se reunió con algunos líderes del banco ecb y de la empresa de valores Tân Việt, donde discutieron seleccionar empresas del ecosistema Vạn Thịnh Phát para emitir y asesorar sobre la venta de bonos corporativos de manera ilegal, recaudando dinero de la población para pagar deudas bancarias e invertir en proyectos con otros fines personales.

Después de deliberar, se eligieron cuatro empresas para llevar a cabo el plan de emisión de bonos ficticios, que son la empresa An Đông, la empresa Quang Thuận, la empresa Sunny World y la empresa Setra. La Sra. Lan propuso utilizar estas cuatro empresas para recaudar un total de 30.800 mil millones de dong mediante la venta de bonos ficticios, creando así un flujo de dinero ficticio para legitimar a los inversores primarios para ocho empresas del mismo ecosistema, que luego comprarían estos bonos de las cuatro empresas emisoras en forma de bonos individuales, con el objetivo de vender bonos ampliamente a decenas de miles de personas. Este método es similar al que utilizó el ex presidente de Tân Hoàng Minh, Đỗ Anh Dũng, para emitir 90 millones de bonos ficticios y obtener 14.000 mil millones, que fue juzgado en marzo.

Para legitimar a los inversores de las ocho empresas, utilizamos empresas fantasma y personas contratadas para actuar como directores, gerentes generales y propietarios de acciones a nombre de los préstamos. Estos líderes solo firmaban documentos ficticios en coordinación con SCB para realizar transacciones como depósitos, retiros y transferencias de dinero en el banco, creando un flujo de dinero ficticio de más de 30.869 mil millones de dong para equilibrar el libro de caja diario, completando así el flujo de dinero ficticio. Los paquetes de bonos de las empresas An Đông, Quang Thuận y Setra fueron firmados a través de la empresa de valores Tân Việt, que representó a la organización emisora para firmar contratos de venta de bonos, y el paquete de bonos de Sunny World fue transferido al banco comercial por acciones de Saigón-Hanoi para su venta en el mercado.

Võ Tấn Hoàng Văn, representante de SCB, y Nguyễn Tiến Thành, representante de la empresa de valores Tân Việt, colaboraron en la construcción de un programa de capacitación, y luego SCB organizó capacitación para empleados en todo el sistema sobre la venta de bonos. Posteriormente, cerca de 2.500 empleados en 239 sucursales y oficinas de transacciones asesoraron a los inversores secundarios, es decir, a la población que firmó contratos de compra de bonos con la empresa de valores Tân Việt y el banco SHB. Después de que la empresa de valores Tân Việt transfirió dinero para ocultar y cortar el flujo de dinero, Trương Mỹ Lan y sus cómplices utilizaron el método de retirar dinero para usarlo en el banco SCB, sucursal Saigón Bến Thành, de dos maneras.

Una fue retirar efectivo directamente y entregarlo a Bùi Văn Dũng, el conductor de la Sra. Trương Mỹ Lan, para llevarlo a su casa o a un destino designado. Además, podría entregarse directamente a Nguyễn Phương Hồng, exvicepresidenta de SCB, o a algunas personas que Hồng solicitara entregar directamente en la sucursal. La segunda fue permitir que las personas contratadas firmaran documentos para retirar efectivo y depositar efectivo en cuentas designadas, y luego continuar con las órdenes de transferencia de dinero a cuentas para ser utilizadas con fines como pagar deudas, préstamos, pagar tarjetas de crédito, transferir dinero a empresas individuales. Específicamente, mediante el método mencionado, ocultaron el flujo de dinero obtenido de la emisión de bonos, así como las organizaciones, personas o cuentas que se beneficiaron del dinero de la venta de bonos. Este dinero se utilizó para fines como pagar deudas bancarias, pagar capital e intereses de bonos, financiar proyectos, transferir dinero al extranjero y otros fines personales de la Sra. Lan, lo que llevó a la incapacidad de pagar a los compradores de bonos.

En la empresa An Đông, en los últimos cuatro meses de 2018, se emitieron casi 250 millones de bonos ficticios con un plazo de 5 años, que se vendieron con éxito a cinco empresas del ecosistema Vạn Thịnh Phát para legitimar el propósito de la emisión de bonos. Las cinco empresas realizaron transacciones de compra y venta de bonos entre sí y con otras empresas del ecosistema Vạn Thịnh Phát, y luego transfirieron todo a la empresa de valores Tân Việt para su venta en el mercado a 738 inversores, recaudando más de 25.300 mil millones de dong. Hasta la fecha de inicio del caso, el 7 de octubre de 2022, la empresa An Đông tenía una deuda pendiente de 24.969 mil millones de dong sin capacidad de pago.

La empresa Sunny World emitió 24 millones de bonos con un valor total de 2.400 mil millones de dong, con una deuda pendiente de 1.600 mil millones de dong a seis inversores sin capacidad de pago. La empresa Quang Thuận emitió 15 millones de bonos con un valor total de 1.500 mil millones de dong, actualmente con una deuda de 1.500 mil millones de dong a 2.649 víctimas. La empresa Setra emitió 20 millones de bonos en agosto de 2020, con un valor total de 2.000 mil millones de dong, manteniendo una deuda de 2.000 mil millones de dong a 2.431 víctimas. En particular, la empresa Setra también fue acusada de no cumplir con los requisitos para emitir bonos, pero el presidente Trần Văn Tuấn y la contadora Trần Thị Lan Chi falsificaron documentos, alterando los informes financieros de pérdidas a ganancias y luego los proporcionaron a la empresa de auditoría ANC.

A pesar de saber esto, el vicepresidente de ANC, Lý Quốc Trung, aún instruyó al auditor Phạm Hoa Đăng a emitir un informe de auditoría que aceptara completamente el informe financiero de Setra, ayudando indirectamente a Setra a emitir bonos con éxito a pesar de que la empresa no cumplía con los requisitos. En este caso, Chung y Đăng también fueron acusados de fraude y apropiación de bienes. En el fraude de 3.81 mil millones de dong a través de bonos ficticios, la Sra. Trương Mỹ Lan fue acusada por la Fiscalía Suprema de ser la persona que controla, dirige y decide todas las actividades del grupo Vạn Thịnh Phát y sus movimientos.

Así, en solo 2 años, los acusados defraudaron más de 30.000 mil millones de dong de más de 30.000 inversores, es decir, un promedio de 860 millones de dong por inversor. En resumen, el método de Trương Mỹ Lan y sus cómplices fue el siguiente: desde 2018 hasta 2020, la Sra. Trương Mỹ Lan utilizó las entidades de cuatro empresas del grupo Vạn Thịnh Phát, que son la empresa An Đông, la empresa Quang Thuận, la empresa Sunny World y la empresa cra, para emitir 25 códigos de bonos corporativos con un volumen total de 308 millones de bonos para defraudar a 35.000 inversores, recaudando 30.8 mil millones de dong.

Todos los bonos corporativos y el grupo Vạn Thịnh Phát lanzados son bonos ficticios sin garantía de activos y tampoco están destinados a servir proyectos económicos para obtener beneficios que permitan pagar capital e intereses a los inversores. Por lo tanto, los bonos corporativos del grupo Vạn Thịnh Phát prácticamente han perdido la capacidad de pago. Para disfrazar 25 códigos de bonos corporativos y atraer a los inversores, la Sra. Trương Mỹ Lan ordenó al banco SCB aliarse con la empresa de valores Tân Việt. Por supuesto, además de prometer tasas de interés más altas que las tasas de interés de los depósitos de ahorro del banco SCB, la empresa de valores Tân Việt también utilizó algunos trucos oscuros para engañar y estafar a los clientes sobre el nivel de confianza de la entidad emisora de bonos corporativos.

Los inversores que cayeron en la trampa del grupo Vạn Thịnh Phát, por supuesto, no podían conocer las actividades de la empresa An Đông, la empresa Quang Thuận, la empresa Sunny World y la empresa Setra; compraron bonos corporativos porque confiaban en el banco SCB, que es conocido como el mejor banco comercial de Vietnam, y confiaban en la empresa de valores Tân Việt, que fue establecida en 2006 y siempre se ha afirmado como una de las instituciones financieras más confiables en el mercado de valores de Vietnam y la región. El grupo de superestafadores liderado por Trương Mỹ Lan seguramente enfrentará severas sanciones, pero la cuestión es si más de 35.000 inversores atrapados, y me atrevo a decir que esa no es la cifra final, podrán recuperar el dinero perdido. Esta pregunta la dejo a las autoridades competentes.